Banii vin si pleaca, conteaza cu cati ramai, nu-i asa? In termeni financiari, de business, acesta ar reprezenta cash flow-ul unei companii, adica diferenta dintre intrarile si iesirile de numerar efectuate de o companie in decursul unei perioade de timp.
Daca ar fi sa facem o statistica si sa urmarim cu atentie de cate ori se pronunta cuvintele‘’bani’’ sau ‘’cash’’ in decursul unei zile, ati fi uimiti de frecventa utilizarii lui. Atat in viata personala cat si in business tot ceea ce ne dorim sa realizam se rezuma intr-un fel sau altul la existenta banilor. Si de aici apar intrebarile de tipul: ‘’De ce nu am suficienti bani? ‘’, ‘’De unde pot sa mai fac rost de niste bani?’’ sau ‘’Ce sa fac cu banii astia? Cum sa ii inmultesc?’’etc.
Intr-adevar, atunci cand apar oportunitatile, cine are disponibil la indemana se poate bucura de acea ocazie. Doar nu degeaba se spune: “cash is king”.
Stim cu totii ca atunci cand contabilitatea te anunta ca luna acesta, ‘’ai iesit pe profit’’, te bucuri ! Te rog, nu confunda profitul cu cash flow-ul. Degeaba ai profit contabil daca nu ai cash sa te bucuri de … dividende!
Cash flow-ul nu este ceva ce se gestioneaza de unul singur. Daca ai vandut nu inseamna ca ai si banii in cont, daca nu ii incasezi. Cand vinzi pe credit (termen), cand ai stocuri (pe care le platesti inainte de a le vinde), cash flow-ul firmei tale este puternic afectat. Circuitul trebuie optimizat pentru a lucra in favoarea firmei tale! Si nu uita: Cash flow-ul este problema ta, nu a clientilor tai!
Cu siguranta este bine ca afacerea ta sa creasca, dar orice crestere presupune un efort pe mai multe directii: vanzari, achizitii de stocuri/echipamente, salarii, taxe, etc.
Sa luam cateva exemple:
- Ce se intampla cand angajatii din departamentul de vazari se uita cu spaima la stocurile care par a nu scadea si trebuiesc achitate? Pai in acest caz intervine nevoia de finantare, care aduce alte costuri in discutie. Cu siguranta exista solutii – linie de credit, credit, imprumuturi ale actionarilor, orice varianta este buna pentru a profita de o oportunitate.
- Stocuri de marfa, stocuri de materiale, fie ca produci sau doar comercializezi produsele vei avea nevoie de stocuri. Aici zace o mare parte din cash ingropata. Inainte de a te uita mandru in depozit si de a fi multumit cu “avem stoc pe toate codurile de produse” fara a avea o rotatie a acestora sub control, ia-ti in calcul ca orice banut din stoc este un banut in minus in banca.
- Varianta de business consumatoare de cash este B2B. O situatie delicata este atunci cand termenele de plata ale furnizorilor sunt mai mici vs. termenele de plata acordate in piata. Dar varianta si mai rea este atunci cand termenele de plata acordate clientilor nu sunt respectate iar vanzatorii tai nu stiu sa recupereze banii din piata sau atunci cand clientii “presati” a plati facturile scadente cu mult timp in urma returneaza produsele si nu mai recunosc vanzarea in sine sau pur si simplu sunt de negasit…
Dar sa nu uitam de banii care sunt in cont, adica acel “working capital”, care sunt rezultatul pe care il primesti in urma gestionarii sistemului de cash flow. Daca ai excedent, sistemul functioneaza, daca este deficit atunci trebuie imbunatatit. Totul tine de specificul businessului, de planul pe care l-ai facut si de masurile pe care le-ai luat pana in prezent.
Pentru o buna monitorizare si gestionare, se face forecastul de cash flow pentru un an de business si se compara periodic cu situatia curenta. Cand apar variatii luati masuri, daca banii nu sunt in contul firmei, cu siguranta altcineva profita de ei!
Ca si indicatori de urmarit, avem un trio vesel:
- Nr. de zile de incasare – in cate zile incasezi facturile emise;
- Rotatia stocurilor – in cate zile stocurile se transforma in cash;
- Nr. de zile de plata al furnizorilor – in cat timp iti platesti furnizorii.
Stii ca aceleasi reguli care iti asigura un cash-flow bun in firma se aplica si in viata personala? Chiar daca te simti extenuat, coplesit de datorii si nu vezi lumina de la capatul tunelului “imobiliar” (de exemplu), o rezerva sanatoasa de cash iti da siguranta ca poti merge mai departe si vei reusi.
Suntem aici pentru a te ajuta sa-ti cresti afacerea!
